Налоговый вычет при покупке квартиры в 2025 году: как получить максимум

Покупка собственной квартиры — это одно из самых важных и радостных событий в жизни. Но знаете ли вы, что государство готово сделать вам приятный финансовый подарок и вернуть часть денег, потраченных на приобретение жилья? Этот механизм называется имущественный налоговый вычет, и сегодня я, как эксперт агентства недвижимости СЦН, расскажу вам простым языком, как в 2025 году получить от него максимум.

Что такое налоговый вычет и сколько можно вернуть?

Если коротко: если вы официально трудоустроены и ваш работодатель платит за вас налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, то вы можете вернуть себе часть этих уже уплаченных налогов после покупки недвижимости. Существует два вида вычета, и их можно использовать вместе:

• Основной вычет на покупку жилья. Государство готово вернуть вам 13% от стоимости приобретенной квартиры или дома. Максимальная сумма, с которой рассчитывается вычет, — 2 000 000 рублей. Таким образом, максимальная сумма к возврату составляет 260 000 рублей. Даже если ваша квартира стоит дороже, лимит для расчета останется прежним.
• Вычет по процентам за ипотеку. Если вы покупали жилье в ипотеку, то это ваш дополнительный бонус. Вы можете вернуть 13% от суммы процентов, которые вы уже выплатили банку. Здесь лимит выше — 3 000 000 рублей. Это значит, что дополнительно можно вернуть до 390 000 рублей.

Важно понимать, что это два разных вычета. Вы можете использовать оба и в сумме вернуть до 650 000 рублей на одного человека!

Вычет для супругов: удваиваем выгоду!

А вот и отличная новость для семейных пар! Если квартира куплена в браке, она считается совместной собственностью, и право на вычет имеет каждый из супругов. Это правило работает, даже если по документам собственником числится только один человек, а платил тоже он один. Главное — чтобы покупка состоялась в официальном браке.

Каждый из супругов может заявить свой личный вычет: до 260 000 рублей за покупку и до 390 000 рублей по процентам ипотеки. Таким образом, общая сумма возврата для семьи может достигнуть 1 300 000 рублей! Распределить основной вычет между собой можно в любой пропорции на основании заявления, что очень удобно.

Особый случай: покупка квартиры до 2014 года

Если вы приобрели недвижимость до 1 января 2014 года, для вас действуют старые правила. Тогда лимит в 2 000 000 рублей был привязан не к человеку, а к объекту недвижимости. Это значит, что если вы уже получали вычет по тому объекту (неважно, в каком размере), то использовать основной вычет на новую покупку уже не получится. Однако право на вычет по ипотечным процентам при покупке нового жилья у вас сохраняется, так как это отдельный вид вычета, и его можно применить один раз в жизни.

Сделки с родственниками: когда вычет не положен?

Есть одно важное ограничение, о котором нужно знать. Вы не сможете получить налоговый вычет, если купили квартиру у так называемого взаимозависимого лица. Налоговый кодекс относит к ним ближайших родственников: супруга(у), родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных), полнородных и неполнородных братьев и сестер, а также опекунов и подопечных. Считается, что такие сделки не ведут к реальным расходам, а деньги просто переходят внутри семьи.

Два пути к деньгам: через налоговую или работодателя

Получить свои деньги можно двумя способами. Выбирайте, какой вам удобнее:

1. Через налоговую инспекцию (ФНС). Этот способ подходит тем, кто готов подождать и получить всю сумму сразу. По окончании года, в котором у вас появилось право на вычет, вы подаете в налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и пакет документов. Удобнее всего это делать онлайн через личный кабинет налогоплательщика. После проверки деньги переведут вам на банковский счет.
2. Через работодателя. Этот способ позволяет получать деньги быстрее, не дожидаясь конца года. Вы подаете заявление в налоговую (также можно онлайн), получаете от нее «Уведомление о праве на вычет» и относите его в бухгалтерию на работе. С этого момента с вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ 13% до тех пор, пока вся сумма вычета не будет исчерпана.

Какие документы понадобятся?

Стандартный пакет документов обычно включает:

• Паспорт;
• Договор о приобретении недвижимости (например, ДКП);
• Выписку из ЕГРН, подтверждающую ваше право собственности;
• Документы, подтверждающие оплату (платежные поручения, квитанции, чеки, расписки);
• Справку о ваших доходах и уплаченных налогах за год (бывшая 2-НДФЛ, ее можно заказать у работодателя или скачать в личном кабинете на сайте ФНС);
• Заявление на возврат налога с указанием реквизитов вашего счета;
• Для супругов: свидетельство о браке и заявление о распределении вычета.
• Для ипотечного вычета: кредитный договор с банком и справка об уплаченных процентах.

Сколько ждать возврата?

Многих волнует вопрос скорости. При подаче декларации через ФНС стандартный срок проверки (она называется «камеральная») составляет до трех месяцев. После того, как налоговая одобрит ваш вычет, у нее есть еще один месяц на то, чтобы перечислить деньги на ваш счет. Таким образом, максимальный срок — около 4 месяцев. Однако сейчас активно работает упрощенный порядок получения вычета (если ФНС видит сделку и ипотеку через свои системы), и тогда весь процесс может занять всего полтора месяца!

Получение налогового вычета — это не какая-то сложная афера, а ваше законное право и отличная возможность вернуть в семейный бюджет солидную сумму. Как часто говорит руководитель нашего агентства СЦН, Антон Марсов, «Знание своих прав — это лучший способ сэкономить при операциях с недвижимостью». Не пренебрегайте этой возможностью и сделайте покупку своей мечты еще выгоднее!