Налоговый вычет на ремонт: как в 2025 году вернуть часть затрат после покупки "вторички"

Купили квартиру на вторичном рынке и планируете грандиозный ремонт? Отличные новости: государство готово вернуть вам часть потраченных денег. Многие знают про налоговый вычет с покупки жилья, но забывают, что в него можно включить и расходы на отделку. Давайте разберемся, как это работает, чтобы вы не упустили свою выгоду.

Главное условие: "волшебная" фраза в договоре

Самое важное – это ваш договор купли-продажи (ДКП). Чтобы налоговая приняла расходы на ремонт, в договоре должно быть четко указано, что вы купили объект незавершенного строительства или квартиру/комнату без отделки. Подойдут формулировки вроде «состояние, требующее капитального ремонта», «без чистовой отделки», «черновая отделка». Если в договоре написано, что квартира в жилом состоянии, то, увы, на вычет за ремонт претендовать не получится.

Какие расходы можно заявить к вычету?

Законодательство (а именно Налоговый кодекс РФ, ст. 220) позволяет включить в вычет следующие затраты:

• Разработка проекта и сметы. Если вы заказывали дизайн-проект или сметный расчет у официальной компании – сохраняйте договор и чеки.
• Покупка строительных и отделочных материалов. Сюда входит всё: от сухих смесей и проводов до обоев, краски, ламината, плитки и сантехники.
• Оплата самих ремонтных работ. Это услуги строительной бригады по отделке.

Важно: расходы на перепланировку, покупку мебели, бытовой техники или установку сантехники сверх необходимого минимума (например, джакузи вместо обычной ванны) в вычет включить нельзя.

Собираем чеки правильно: с кем можно работать?

Налоговая инспекция – организация серьезная, и верит она только бумагам. Поэтому ваша главная задача – собирать все платежные документы. Нужны кассовые чеки (обязательно с QR-кодом!), товарные чеки, квитанции к приходным ордерам. Если нанимали бригаду, то необходим официальный договор подряда. А здесь кроется важный нюанс, о котором часто спрашивают. Можно ли принять к вычету расходы, если вы заплатили самозанятому или просто частнику по расписке? К сожалению, нет. Для вычета ФНС требует договоры и платежные документы от юридических лиц или индивидуальных предпринимателей (ИП). Как отмечает руководитель нашего агентства СЦН Антон Марсов, «правильно оформленные на старте документы — это 90% успеха в получении вычета, поэтому мы всегда советуем клиентам работать с подрядчиками официально».

Считаем выгоду: каков максимальный размер вычета?

Теперь о самом приятном – о деньгах. Вычет на ремонт не является отдельным и не суммируется с основным вычетом на покупку жилья. Он входит в общий лимит – 2 000 000 рублей. С этой суммы можно вернуть 13% НДФЛ, то есть до 260 000 рублей. Как это работает на практике?

• Пример 1: Вы купили квартиру без отделки за 1 600 000 рублей. На ремонт потратили 500 000 рублей. Вы можете заявить к вычету 1 600 000 (покупка) + 400 000 (ремонт) = 2 000 000 рублей. Ваша экономия составит 260 000 рублей.
• Пример 2: Ваша квартира стоила 2 500 000 рублей. Вы уже выбрали весь лимит в 2 млн на покупку, поэтому добавить к вычету расходы на ремонт, к сожалению, не получится.

Проще говоря, вычет на ремонт – это возможность «добрать» до максимального лимита в 2 млн, если стоимость самой квартиры была меньше.

Два пути к деньгам: как оформить вычет?

Есть два способа вернуть налог.

• Через налоговую инспекцию. По окончании года, в котором вы оформили право собственности и сделали ремонт, вы подаете декларацию 3-НДФЛ. К ней прикладываете копии ДКП, акта приема-передачи, документов, подтверждающих расходы (чеки, договоры) и право собственности. Проще всего это сделать онлайн через личный кабинет налогоплательщика. После проверки (до 3 месяцев) деньги поступят на ваш счет.
• Через работодателя. Можно не ждать конца года. Для этого нужно подать заявление в ФНС (тоже через личный кабинет), и через месяц вам выдадут уведомление для бухгалтерии. С этого момента с вашей зарплаты просто перестанут удерживать 13% НДФЛ, пока вы не исчерпаете всю сумму вычета.

Как видите, вернуть часть денег за ремонт – задача вполне реальная. Главное – заранее позаботиться о правильной формулировке в договоре купли-продажи и скрупулезно собирать все чеки и договоры с официальными подрядчиками. Это небольшие усилия, которые в итоге принесут вам до 260 тысяч рублей. Желаем вам удачного ремонта и легкого получения вычета!